Дебиторская задолженность 1с бухгалтерия

Помощь в решении вопроса: "Дебиторская задолженность 1с бухгалтерия" с пояснениями от специалистов. На все сопутствующие вопросы вам ответит дежурный юрист.

Дебиторская задолженность 1с бухгалтерия

Использован релиз 3.0.65

В программе «1С:Бухгалтерия 8» для списания задолженности покупателя или поставщика используется документ «Корректировка долга»:

  1. Раздел: ПродажиКорректировка долга (или раздел: ПокупкиКорректировка долга).
  2. Кнопка «Создать», в поле «Вид операции» выберите «Списание задолженности».
  3. В поле «Списать» выберите вариант задолженности, которую требуется списать – «Задолженность покупателя», «Авансы покупателя», «Задолженность поставщику» или «Авансы поставщику».
  4. Если списывается задолженность по договору в валюте, отличной от валюты РФ, выберите ее в поле «Валюта».
  5. В поле «от» укажите дату списания задолженности.
  6. По кнопке «Заполнить» в табличной части документа автоматически будет подобрана информация по соответствующей задолженности (договор, документ расчетов с контрагентом, сумма). Информацию можно также ввести в табличную часть вручную по кнопке «Добавить».
  7. На закладке «Счет списания» выберите счет, на который будет списана соответствующая задолженность (например, счет 63 «Резервы по сомнительным долгам» или счет 91.02 «Прочие расходы») и соответствующую аналитику к нему.
  8. Кнопка «Провести». Для просмотра результата проведения документа (рис. 2) нажмите кнопку .

Источник: http://its.1c.ru/db/content/answers1c/src/%E1%EF30/%EA%EE%ED%F2%F0%E0%E3%E5%ED%F2%FB/%E1%EF30_160831_%EA%EA%EE%F0%F0%F1%EF%E8%F1%E0%ED%E8%E5%E7%E0%E4%EE%EB%E6%E5%ED%ED%EE%F1%F2%E8.htm

Анализ дебиторской задолженности в 1С: Бухгалтерии предприятия 8

В одной из прошлых статей мы настроили «Монитор руководителя» так, как удобно нашей организации: по приоритетам (Настройка монитора руководителя в 1С: Бухгалтерии предприятия 8). Но данный инструмент отражает только «контрольные точки». Для максимально четкого понимания текущей платежеспособности организации, нужен более глубокий анализ. При этом, данных бухгалтерской отчетности для такой цели недостаточно т.к. она не отражает способность организации выполнять обязательства на текущую дату.

Выбираем раздел «Руководителю», который дает нам детализированную информацию по ключевым показателям. В этой статье речь пойдет о подразделе «Расчеты с покупателями»: разбираемся, кто «нам должен» и «как давно должен».

Раздел «Расчеты с покупателями» позволяет формировать отчеты как в табличном виде, так и в виде диаграммы.

Для получения диаграммы в настройках нужно отметить галочкой необходимые параметры.

Диаграмма дает «лайт-картинку» в суммовом выражении и по срокам платежей.

Более информативной будет детализация задолженности. Разворачиваем и оцениваем сумму долга, щелкнув 2 раза мышкой по интересующему показателю в строке нужного контрагента.

В отчете отражается задолженность с разбивкой по срокам долга: в виде картинки и таблицы. Важнейшее значение имеет постоянный контроль сроков оплаты. Дебиторскую задолженность не нужно доводить до просроченной, и тем более безнадежной.
Еще один отчет, удобный для мгновенной оценки задолженности — «Счета, не оплаченные покупателями». Отчет формируется в разрезе контрагентов и сроков оплаты.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Важно помнить, что при анализе задолженности покупателей в управленческом учете необходим «перекрестный анализ» показателей с данными бухгалтерского учета (например, с ОСВ по счету 62).
Если итоги анализа дебиторской задолженности не утешительны, то нужно понять, не создали ли мы сами условия, которые предполагают возможность не платить вовремя или платить не в полном объеме? Например, это может быть обтекаемость формулировок в договорах, двоякость в толковании. Старайтесь при документальном оформлении сделок использовать простые и однозначные формулировки.
Устойчивое платежеспособное состояние компании формирует не только прибыльность товара, продукции, услуги, но и денежный оборот. Чем меньше времени затрачивается на закупку товара, материалов, на погашение дебиторской задолженности, тем быстрее деньги снова превращаются в деньги. А это залог успешности бизнеса.
Желаем вам успехов и процветания!

Автор статьи: Ирина Казмирчук

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Источник: http://xn--80abbnbma2d3ahb2c.xn--p1ai/bukhgalteriya-3-0/main/bukhgalteriya-3-0/analiz-debitorskoi-zadolzhennosti-v-1s-bukhgalterii-predpriiatiia-8

Корректировка долга в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

Очень часто бухгалтера в своей работе сталкиваются с кредиторскими и дебиторскими задолженностями. Они могут быть как со стороны организации, так и со стороны контрагента. Причин их возникновения может быть множество. Это и некорректный ввод данных в программу, погашение долга иным эквивалентом и т. п. Задолженность, как правило, выявляется в актах сверки.

Существует два способа сделать взаиморасчет и корректировку долга в 1С 8.3: частичное погашение долга и полное (долг будет полностью погашен). Рассмотрим пошаговую инструкцию.

Образование долга

Рассмотрим пример. В организацию заказали 10 офисных кресел на сумму 30 000 рублей, но поставщик доставил 11. Заказ был заранее оплачен, и в результате у нас перед поставщиком появилась кредиторская задолженность в 3 000 рублей. В карточке 60 счета это будет видно.

Корректировка долга

Выберите пункт «Корректировка долга» в меню 1С 8.3 «Покупки» или «Продажи».

Создайте новый документ из открывшейся формы списка и заполните шапку. Самое главное поле – это «Вид операции». В зависимости от него меняется состав полей. Рассмотрим эти виды подробнее:

  • Зачет авансов. Данный вид выбирается при необходимости учета авансов во взаиморасчетах.
  • Зачет задолженности. Выбирается при необходимости изменения взаиморасчетов в счет долга контрагентом перед нами, либо третьего лица.
  • Перенос задолженности. Этот вид необходим для переноса долгов, авансов между контрагентами или договорами.
  • Списание задолженности. Подразумевается полное списание долга.
  • Прочие корректировки.

Пример списания кредиторской задолженности в 1С 8.3

В нашем примере необходимо списать долг в 3 000 рублей, который числится перед поставщиком. Причин может быть много, но в данной ситуации они нас особо не интересуют.

Перейдем к заполнению основной части документа. Это можно сделать автоматически по одноименной кнопке, но учтите, что на форме их две. В данном случае нет никакой разницы, так же как и при выбранном виде операции «Перенос задолженности». В остальных же случаях кнопка «Заполнить», которая находится в верхней части формы, заполнит как кредиторскую задолженность, так и дебиторскую.

Читайте так же:  Взыскание алиментов за последние 3 года

Так же здесь доступен ручной ввод. Он удобен в случаях, когда корректировка производится по одному – двум документам.

Автоматически все заполнилось верно. В табличной части появилось наше поступление 11 кресел на сумму 33 000 рублей.

Теперь исправим 33 000 рублей на сумму нашего долга.

Далее заполните вкладку «Счет списания». В нашем примере мы указали счет 91.01. В случае, когда долг не у нас, а у контрагента перед нами, необходимо указать счет 91.02.

Проводки

Как видите, ничего сложного. Не забудьте провести документ, который сформирует следующее движение:

Все верно. Наш долг отнесен на счет доходов.

Проверка

Теперь заново сформируем расшифровку карточки по 60 счету для проверки правильности наших действий.

В результате задолженность обнулилась.

Смотрите также видео по документу «Корректировка долга» в 1С:

Источник: http://1s83.info/obuchenie/1s-buhgalteriya/korrektirovka-dolga-v-1s.html

Блог компании СИТЕК

Пишем понятные статьи по 1С вам в помощь

Выполним одну задачу для вас
абсолютно бесплатно!*
Проверьте наши компетенции в деле до заключения договора.

*Акция действует до 31 января

Примите участие в бесплатном вебинаре
Маркировка на производстве крепкого алкоголя
30 января 2020 г, 15:00 (Мск)

1 час бесплатной консультации
при первом обращении:
действует на вопросы по ЗУП
в программах ЗУП, ERP, КА

Списание Дебиторской задолженности в 1C: ERP

В этой статье расскажу, как пользователю 1С:ERP можно создать, провести и отразить документ «Списание дебиторской задолженности».

Документ предназначен для оформления операция списания задолженности, возникшей в процессе оформления хозяйственных операций между организациями предприятия и ее клиентами или поставщиками. Предусмотрена возможность списания задолженности с конкретного юридического (физического) лица клиента или поставщика (контрагента), если компания состоит из нескольких юридических (физических) лиц.

Списание дебиторской задолженности возможно также на прочие активы/пассивы.

Основное рабочее место для работы с документом расположено в Разделе «Казначейство» / «Взаимозачеты и списания задолженностей» /Рабочее место «Списание задолженностей» (см. Рис.1)

Рис. 1 Рабочее место журнала документа «Списание задолженностей» в 1С:ERP

Создать документ можно по кнопке «Добавить» или по кнопке «Заполнить по остаткам»

В шапке документа заполняем:

Списание — «Дебиторская задолженность» (выбирается в случаях, когда клиент или поставщик должен организации и долг планируется списать на расходы).

Дебитор — Организация, по которой списываем задолженность.

На закладке «Задолженность» (см. Рис.2) заполняем:

Тип расчетов — Указываем расчеты с поставщиком или клиентом.

Объект расчетов — Указываем договор (заказ, накладную) по которой списываем задолженность.

Сумма- сумма, списываемой задолженности в валюте взаиморасчетов.

Рис. 2 Пример заполнения документа «Списание задолженности» в 1С:ERP

На закладке «Расходы и активы» (см. Рис. 3) заполняем:

• Статью списания — статья, по которой отражается списываемая дебиторская задолженность.

• Аналитика расходов — объект аналитики прочих расходов.

• Подразделение — подразделение, на которое должны быть отнесены расходы по списанию задолженности.

Рис. 3 Пример заполнения документа «Списание задолженности» в 1С:ERP

После того как заполнили наш документ, проводим его. Просмотреть проводки возможно нажатием кнопки Дт/Кт. (см. Рис. 4)

Рис. 4 Отражение проводок в документе «Списание задолженности» в 1С:ERP

Счет Дт. — 91.02 «Списание ДЗ» — мы указали на закладке «Расходы и активы» в реквизите «Статья списания», я выбрала счет 91.02 и сделала настройки статьи расходов (см. Рис. 5,6)

Рис. 5 Настройка статьи расходов в 1С:ERP

Рис. 6 Настройка статьи расходов в 1С:ERP

Счет Кт. — 76.05 «Расчеты с поставщиками услуг» настраивается в договоре с контрагентом на закладке «Учетная информация» в реквизите «Группа фин. учета расчетов».

Надеюсь, данная статья была вам полезна!

Автор статьи: специалист отдела сопровождения Головаш Лидия Сергеевна. Дата обновления статьи 03.12.2019 г.

Подпишитесь на нашу рассылку
и получите еще больше статей от экспертов по 1С!

Источник: http://sitec-it.ru/blog/stati-po-bukhgalterii/spisanie-debitorskoy-zadolzhennosti-v-1c-erp/

Анализ просроченной дебиторской задолженности в 1С в разрезе документов

Практически во всех типовых решениям фирмы 1С, в которых присутствует управленческий учет, реализован механизм, который позволяет вести учет просроченной дебиторской задолженности в разрезе расчетных документов. Например, в «1С:Управление торговлей» или «1С:Комплексная автоматизация» это можно сделать с помощью таких типовых отчетов как:

— Отчет по кредитной линии;

— Дебиторская задолженность по интервалам;

— Дебиторская задолженность по срокам долга.

Но, для того, чтобы вести учет и анализ дебиторской задолженности в разрезе расчетных документов (т.е. например, в разрезе документов «Реализация товаров и услуг»), обязательным является соблюдение условия, что в договоре установлен признак «По документам расчетов с контрагентами». Установка данного признака в договоре означает, что в документах отгрузки и оплаты пользователь должен явно указывать их взаимосвязь.

Казалось бы, все хорошо и никакой проблемы в данном вопросе не существует. Однако на практике, организации, у которых существенный торговый документооборот, данную галочку в договорах ставить не спешат и на это есть весьма разумное обоснование.

Итак, давайте посмотрим, почему же этот типовой функционал 1С не всегда подходит. Представьте себе ситуацию, когда по одному договору поставки (например, с розничной сетью) у вас ежедневно проходят до 10 отгрузок, а контрагент по договору делает оплату с периодичностью 1 раз в 20 дней. Таким образом, при регистрации оплаты Вам необходимо будет в ручную или с помощью автоматического подбора указать все документы отгрузки, которые подходят для данной оплаты.

Но идеальных ситуаций в реальной жизни не бывает, и поэтому обязательно будут случаи, когда Вам потребуется изменять документы отгрузки «задним числом». А раз Вы внесли изменения в отгрузку «задним числом», то для того чтобы учет взаиморасчетов в разрезе документов оставался корректным потребуется по новой провести все последующие документы оплаты, да не просто перепровести, а заново заполнить списки документов отгрузки на которые эти оплаты относятся. И вот тут то и начинается излом да вывих. В итоге, сразу приходит осознание каких требует трудозатрат это перепроведение, и как правило, выход в данной ситуации всегда один – отказ от использования в договоре признака ведения взаиморасчетов в разрезе документов.

Читайте так же:  Год не платит алименты наказание

Как же тогда быть в данной ситуации? Как контролировать просроченную дебиторскую задолженность в разрезе расчетных документов? Оказывается, есть достаточно универсальный вариант решения данного вопроса. Более того, этот способ контроля можно использовать даже в типовых конфигурациях, в которых не ведется управленческий учет, так как алгоритм может работать и на данных бухгалтерского учета.

Укрупнено описание метода сводится к следующему:

1. На дату формирования отчета получаем сводную дебиторскую задолженность в разрезе контрагентов и договоров;

2. Начиная с даты формирования отчета в прошлое перебираем все документы (которые приводят к появление дебиторской задолженности) в разрезе договора и контрагента и сортируем суммы из документов на просроченную и не просроченную задолженность. Как только итоговая сумма по документам стала равной текущей дебиторской задолженности, заканчиваем анализ.

Для того чтобы описанный выше алгоритм был более наглядным, давайте рассмотрим его работу на примере. Условимся что число дней отсрочки платежа по договору 10 календарных дней и общая сумма дебиторской задолженности на 31.12.2011 составляет 150 000 рублей.

Сумма документа, рубли

Итоговая сумма дебиторской задолженности в разрезе документов, рублей

Итоговая просроченная сумма дебиторской задолженности в разрезе документов, рублей

Источник: http://www.it-terminal.ru/infobox/index.php/84/

Пояснение к балансу Движение дебиторской задолженности

Вопрос, почему 1С в Пояснении к балансу в Движении дебитоской задолженности поступление и выбытие показывает свернуто? Не обороты по счетам, а свернуто? Поступление проверила, 1С отражает обороты правильно, но Разделе 5.1 Пояснения показывает свенуто? Это не ошибка?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Все комментарии (10)

Если смотреть первоисточник Приказ Минфина РФ от 02.07.2010 N 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций» и там Приложение N 3 к этому приказу и таблицу 5.1, то в самой таблице есть ссылки, например , .

А ниже под всеми таблицами Приложения N 3 даны Примечания и там так:

*(8) Данные раскрываются за минусом дебиторской задолженности, поступившей и погашенной (списанной) в одном отчетном периоде

*(9) Данные раскрываются за минусом кредиторской задолженности, поступившей и погашенной (списанной) в одном отчетном периоде

Другими словами — это сводно. Так и заполняется в автоматическом режиме в 1С.

Также про эти формы надо сказать, что они рекомендованные. Жесткого порядка заполнения не прописано по пояснениям к балансу.

Немного неправильно сформулировала вопрос. Я действительно исключаю те суммы, которые «пришли» и «ушли» в одном периоде, но остальные суммы : приход и расход надо считать как оборот по Дт и оборот по Кт. 1С «схлопывает» оборот. Если так можно оставить, я только за. Иначе очень трудозатратно, особенно по стр.Прочее.

И обороты, что имеете в виду? Мы же показываем сальдо т.к. это расшифровка к Балансу. В Балансе только сальдо т.е. наше состояние НА конец периода.
А вот Отчет и финансовых результатах — там именно обороты по счетам. Т.е. наш результат ЗА период.
Там еще смотря какие графы конечно. Но принцип такой да, показываем свернуто данные в этом отчете.

сейчас покажу на своем примере

Да, лучше пример. Какая графа и строка.

Приложение

Тут трудно сказать, кто прав. Т.к. точных правил нет, а общие положения говорят о том, что данные даются сводно. Но если в общем и целом про отчетность бухгалтерскую говорить, что «лишние» обороты всегда исключают. Иначе получаются «искусственные» результаты.

Мария, значит 1С делает правильно и так можно отправлять в налоговую и показывать аудиторам? Я нигде не могу найти ответ. Даже в Приказе 66н ничего не сказано.

Считаю, что можно отправлять.
И если проанализировать данные, то что получается у вас — вся задолженность краткосрочная. Значит за 12мес она погашена — та, что на начало периода была.
И на начало года было 27млн, они погашены полностью внутри 12 мес — мы показываем оборот, это как раз в разных периодах произошло. Поэтому не сворачиваем.
Дальше что-то тоже возникло и погасилось внутри года — мы это исключаем.
И 37млн это как раз то, что внутри года не закрылось и в чистом виде наш долг на конец. Поэтому мы тоже показываем эту сумму в оборотах. Это чистый оборот, который не погашен за 2018. И он же и в сальдо т.к. долг на начало года полностью закрыт внутри года.

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8.
Оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица вы можете здесь >>

Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Источник: http://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/poyasnenie-k-balansu-dvizhenie-debitorskoj-zadolzhennosti.html

Как происходит списание дебиторской задолженности в 1с 8 3

Задолженность может быть признана безнадежной и списана списывается в том случае, когда должник становится банкротом или закончился трехлетний срок исковой давности.

С целью списания задолженности в «1С» нужно использовать документ под названием «Корректировка долга».
Путь к документу и действия:
1. Закладка «Покупки» или «Продажи» (в зависимости от того ваш это долг или нет) в вашем случае дебиторка поэтому, скорее всего «Продажи»;
2. Раздел «Расчеты с контрагентами»;
3. Щелкаем на документ «Корректировка долга»;
4. Жмем «Создать» слева вверху;
5. Выбираем «Списание задолженности»;
6. Выбираем в поле «Списать»: задолженность покупателя;
7. Выбираем контрагента, в соответствующем поле, жмем «Заполнить»;
После этого появляется в табличной части информация по имеющейся задолженности.
Дальше есть вкладка «Счет списания» — жмем ее., там есть раскрывающийся список выбираем счет :
— если сформирован резерв – 63;
— если резерв не формировался – 91.2.
Заполняем субконто, которые «вывалятся», в первом случае документы расчетов, договора контрагента, во втором – виды расходов.
Проводим документ.
После проведения документа сформируется следующая проводка: «Дт63 Кт62.01» или «Дт91.02 Кт62.01».

Читайте так же:  Алименты проверка бухгалтерии

Кроме того списанную задолженность нужно занести на забалансовый счет 007, где сведения о ней хранятся 5 лет. Сделать это нужно ручной проводкой через закладку с именем «Учет, налоги и отчетность».

Источник: http://nalog-nalog.ru/forum/buhgalterskoe-po/kak-proishodit-spisanie-debitorskoj-zadolzhennosti-v-1s-8-3/

Списание дебиторской задолженности в 1С: Бухгалтерия предприятия 8

Видео (кликните для воспроизведения).

Многим организациям знакома ситуация, когда покупатель не рассчитался за оказанные услуги или поставленный товар. А иногда бывает, что поставщик не вернул уплаченный аванс в случае расторжения сделки. Возникает дебиторская задолженность, которая подлежит списанию в случае, если должник обанкротился или истек трехлетний срок исковой давности. Давайте разберемся, как списать просроченную дебиторскую задолженность в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8.

Для этих целей предназначен документ «Корректировка долга», который находится на вкладках «Покупки» и «Продажи».

Создаем новый документ и выбираем вид операции «Списание задолженности».

В поле «Списать» указываете нужное значение, в нашем случае это будет «Задолженность покупателя».

Выбираем организацию, покупателя и нажимаем кнопку «Заполнить». В табличной части должны появиться данные.

Теперь нужно перейти на вкладку «Счет списания». В том случае, если Вы создавали резервы по сомнительным долгам, то выбираете счет 63. Если же резервы не формировались, то выбираем счет 91.02. Затем заполняем субконто. В случае с 91 счетом обязательно нужно выбрать вид прочих доходов и расходов («Списание дебиторской (кредиторской) задолженности»).

При проведении документа в нашем случае формируется проводка Дт 91.02 Кт 62.01.

Однако это еще не все. Списанная дебиторская задолженность еще в течение 5 лет должна отражаться на забалансовом счете 007, который называется «Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов». Для формирования проводки по данному счету необходимо воспользоваться документом «Операции, введенные вручную», расположенным на вкладке «Операции» (проводка Дт 007 на сумму задолженности).

Если вам нужно больше информации о работе в 1С: Бухгалтерии предприятия 8, то вы можете бесплатно получить нашу книгу по ссылке .

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Источник: http://xn--80abbnbma2d3ahb2c.xn--p1ai/mobile-first-srep-1c/main/pervye-shagi-v-novoj-programme/spisanie-debitorskoi-zadolzhennosti-v-1s-bukhgalteriia-predpriiatiia-8

Корректировка долга в 1С 8.3: списание задолженности и проводки

Иногда бывает, что контрагент или ваша организация не могут вернуть долг: например, в случае ликвидации или истек срок исковой давности. И тогда приходится списывать задолженность. Разберемся, как сделать корректировку долга в 1С 8.3 в связи с списанием задолженности.

Списание дебиторской задолженности в 1С 8.3: пошаговая инструкция

Изучим на примере с проводками как в 1С 8.3 списать дебиторскую задолженность.

В учете числится дебиторская задолженность ООО «Азбука комфорта» от 28.10.2015 в размере 159 300 руб. Под сомнительную задолженность в Организации ранее был создан резерв в БУ и НУ.

30 октября провели инвентаризацию расчетов с контрагентом. Задолженность с истекшим сроком давности списали за счет резерва.

Формирование акта инвентаризации расчетов

Проведите инвентаризацию расчетов с контрагентом и отразите ее результаты в 1С документом Акт инвентаризации расчетов через Продажи — Расчеты с контрагентами — Акты инвентаризации расчетов .

Отразите размер задолженности, по которой истек срок давности, в графе В т.ч. истек срок давности .

Списание задолженности

Спишите задолженность документом Корректировка долга через Продажи — Расчеты с контрагентами — Корректировка долга .

В форме укажите:

  • Вид операцииСписание задолженности;
  • СписатьЗадолженность покупателя;
  • Покупатель (дебитор) — контрагент, задолженность по которому списывается.

По кнопке Заполнить в табличной части отразится вся имеющая дебиторская задолженность по контрагенту.

Теперь выберем счет списания дебиторской задолженности в корректировке долга: на вкладке Счет списания укажите счет 63 и заполните аналитику (договор и неоплаченный документ реализации), по которой создавался резерв.

Если резерв по задолженности не создавался, то оформите вкладку Счет списания следующим образом:

  • Счет — 91.02: счет, где будут отражены доходы;
  • Прочие доходы и расходы — статью с Видом статьиСписание дебиторской (кредиторской) задолженности.

Если резерв создавался только по БУ, то нужно будет откорректировать проводки или воспользоваться документом Операция введенная вручную .

Проводки

Списание кредиторской задолженности в 1С 8.3: пошаговая инструкция

Теперь изучим на примере с проводками как в 1С 8.3 списать кредиторскую задолженность.

В ходе ежемесячной проверки контрагентов обнаружено, что поставщик ООО «СПЕЦГОСТ-ФИРМА» исключен из ЕГРЮЛ.

В учете числится кредиторская задолженность перед данной организацией в сумме 70 800 руб. (в т. ч. НДС 18%, принят к вычету во 2 квартале).

Формирование акта инвентаризации расчетов

Проведите инвентаризацию расчетов с контрагентом и отразите ее результаты в 1С документом Акт инвентаризации расчетов через Покупки — Расчеты с контрагентами — Акты инвентаризации расчетов .

Списание задолженности

Спишите задолженность документом Корректировка долга через Покупки — Расчеты с контрагентами — Корректировка долга .

В форме укажите:

  • Вид операцииСписание задолженности;
  • СписатьЗадолженность поставщику;
  • Поставщик (кредитор) — контрагент, исключенный из ЕГРЮЛ.

По кнопке Заполнить в табличной части отразится вся имеющая кредиторская задолженность по контрагенту.

На вкладке Счет списания :

  • Счет — 91.01: счет, где будут отражены доходы;
  • Прочие доходы и расходы — статью с Видом статьиСписание дебиторской (кредиторской) задолженности.
Читайте так же:  Образец военного билета офицера

Проводки

При необходимости списать кредиторскую задолженность с истекшим сроком давности в 1С нужно учесть, что она списывается точно также.

Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С Бухгалтерия», тогда читайте дополнительный материал по теме:

Если Вы еще не подписаны:

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации

  1. Закрытие месяца в 1С 8.3 Бухгалтерия пошаговоЗакрытие периода в 1С 8.3 Бухгалтерия — один из самых.
  2. Как завести обособленное подразделение в 1С 8.3 Бухгалтерия1С Бухгалтерия 8.3 не предназначена для полноценного учета обособленных подразделений.
  3. Номенклатурная группа в 1С 8.3 что это?Выражение «Номенклатурная группа в 1С» понятно далеко не каждому бухгалтеру.
  4. Налог на прибыль в 1С 8.3 Бухгалтерия пошаговоНачисление налога на прибыль в 1С Бухгалтерия 3.0 не составляет.

Карточка публикации

Разделы: Законодательство (ЗУП), Зарплата (ЗУП), Кадры (ЗУП), Настройки (ЗУП)
Рубрика: 1С Бухгалтерия 8.3
Объекты / Виды начислений:
Последнее изменение: 12.04.2019

>ID, ‘post_tag’ ); // так как функция вернула массив, то логично будет прокрутить его через foreach() foreach( $termini as $termin )name . »; > /* * Также вы можете использовать: * $termin->ID — понятное дело, ID элемента * $termin->slug — ярлык элемента * $termin->term_group — значение term group * $termin->term_taxonomy_id — ID самой таксономии * $termin->taxonomy — название таксономии * $termin->description — описание элемента * $termin->parent — ID родительского элемента * $termin->count — количество содержащихся в нем постов */ —>

(3 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Все комментарии (2)

При списании Дт. задолженности (Аванс поставщику) 91,02 — надо ли заполнять Реализуемые активы? И если ДА, то какие?

Добрый день.
Обратите внимание, что в комментариях к статьям мы не отвечаем на вопросы по программе. Все вопросы по 1С задавайте в разделе МОИ ВОПРОСЫ в ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ здесь: Личный кабинет .

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8.
Оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица вы можете здесь >>

Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Источник: http://buhexpert8.ru/obuchenie-1s/1s-buhgalteriya-8-3/korrektirovka-dolga-v-1s-8-3-spisanie-zadolzhennosti-i-provodki.html

С помощью, каких отчетов в программе 1С: Бухгалтерия 8.3 удобнее проанализировать дебиторскую или кредиторскую задолженность?

Оставить заявку

Оставьте свое имя и номер телефона, оператор свяжется с Вами в рабочее время в течение 2 часов.

Хочу получать новости об акциях, скидках и мероприятиях от 1С:Франчайзи Виктория

Рассылка выходит раз в неделю, Ваш адрес не будет передан посторонним лицам.

Нажимая на кнопку Отправить, я даю согласие на обработку персональных данных

В программе есть различные способы анализа задолженности. Например, можно воспользоваться следующими средствами:

Если необходимо проанализировать задолженность для целей бухгалтерского учета, то можно создать на нужную дату документ «Акт инвентаризации расчетов» (Раздел Покупки или Продажа – Расчеты с контрагентами – Акты инвентаризации расчетов). В документе по данным бухгалтерского учета, собранным на счетах расчетов с контрагентами, заполняются закладки Дебиторская и Кредиторская задолженность. Из документа можно распечатать «Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами».

Если необходимо проанализировать задолженность для целей налогового учета, то следует сформировать регистр налогового учета «Дебиторская и кредиторская задолженность» (Раздел Отчеты – Налог на прибыль –Регистры налогового учета – 3. Регистры учета состояния единицы налогового учета – 3.10 Дебиторская и кредиторская задолженность).

Сформированный отчет приведен на рисунке. В настройках отчета можно выбрать вид задолженности Дебиторская или Кредиторская.

Удобным инструментом анализа задолженности одновременно и для целей бухгалтерского учета (БУ), и для целей налогового учета (НУ), является стандартный отчет «Анализ субконто» (Раздел Отчеты – Стандартные отчеты – Анализ субконто).

Кроме, того отчет позволяет оценить расчеты с контрагентами в разрезе договоров. Что бы построить отчет в разрезе контрагентов и договоров, необходимо в настройках отчета (кнопка «Показать настройки») на закладке «Виды субконто» указать субконто: Контрагенты и Договоры.

Источник: http://www.1c-victory.ru/faq/1c-bukhgalteriya-8/quest00552/

Корректировка долга в 1С 8.3 Бухгалтерия – пошаговая инструкция

Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Обучение 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) » Взаиморасчеты » Корректировка долга в 1С 8.3 Бухгалтерия – пошаговая инструкция

В ходе хозяйственной деятельности на предприятии возникает необходимость сделать корректировку долга, например, провести взаимозачет с контрагентами: поставщиками или покупателями. Рассмотрим пошаговую инструкцию на примере по акту взаимозачету между двумя контрагентами перед организацией, когда один контрагент заплатил за другого. Также изучим корректировку долга и её проводки при переносе задолженности, списании дебиторской/кредиторской задолженности и при зачете авансов в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0.

Как сделать корректировку долга в 1С 8.3

Чтобы провести корректировку долга в 1С 8.3 используется одноименный документ Корректировка долга. Данный документ можно найти в меню Покупки или Продажи Расчеты с контрагентами – Корректировка долга:

Нажмем кнопку Создать. Далее заполним шапку документа. В поле Вид операции доступны для выбора следующие виды:

  • Зачет авансов – служит для зачета авансов, выданных контрагентам;
  • Зачет задолженности – зачет задолженности, контрагента или третьего лица;
  • Перенос задолженности – служит по переуступке задолженности, в том числе по договорам, счетам и документам;
  • Списание задолженности – применяется для списания безнадежных долгов организации как дебиторской, так и кредиторской задолженности;
  • Прочие корректировки – служит для корректировки дебиторской и кредиторской задолженности между контрагентами и счетами:
Читайте так же:  Как подать на алименты второй жене

Корректировка долга при зачете авансов

Операция Зачет авансов служит для зачета авансов, выданных контрагентам. Для этого в документе Корректировка долга выберем Вид операции – Зачет авансов:

Предположим, организация «Комфорт-сервис» предоставила услугу покупателю «Монолит» на сумму 70 000 руб. При этом организации «Комфорт-сервис» необходимо зачесть аванс предоплаты организации «Инвема» за организацию «Монолит» согласно письму:

Согласно примеру в документе Корректировка долга заполним поля:

  • Зачесть аванс – выберем перед Покупателем;
  • В счет задолженности – Третьего лица перед нашей организацией;
  • Номер проставляется автоматически;
  • Дата – дата совершения взаимозачета;
  • Покупатель (Кредитор)- согласно примеру это плательщик «Инвема»;
  • Третье лицо (Дебитор)- покупатель «Монолит».

Далее на вкладке Авансы покупателя (Кредиторская задолженность) по кнопке Заполнить сформируется задолженность. На вкладке Задолженность третьего лица (Дебиторская задолженность) также сформируем задолженность по кнопке Заполнить. По кнопке Добавить необходимые данные можно заполнить в ручном режиме:

Корректировка долга при проведении взаимозачета

При корректировке долга в 1С 8.3 проведение взаимозачета осуществляется при помощи операции Зачет задолженности, которая предусматривает зачет задолженности контрагента либо третьего лица.

Рассмотрим пример акта тройного взаимозачета, где необходимо произвести зачет задолженности покупателя (Дт 62) и третьим лицом – поставщиком товара (Кт 60).

Предположим наша организация «Комфорт-сервис» отгрузила товар покупателю «Монолит» на сумму 540 000,00 руб:

«Вега-транс» поставила товар для «Комфорт-сервис» на сумму 3 149,89 руб:

Для проведения взаимозачета в 1С 8.3 в документе Корректировка долга вводим следующие данные:

  • В поле Зачесть задолженность выбираем контрагента по которому производим зачет. В нашем примере – покупателя «Монолит»:

  • В поле В счет задолженности укажем в счет какой задолженности производим погашение долга. По примеру Нашей организации и третьим лицом – «Вега-транс»;
  • В поле Валюта указываем валюту расчетов;
  • В поле Дата укажем дату документа проведения корректировки;
  • Поле Номер заполняется автоматически.

На вкладке Задолженность покупателя (дебиторская) по кнопке Заполнить автоматически заполняется и зачитывается задолженность между выбранными контрагентами либо заполняем в ручном режиме:

Если задолженность зачета не совпадает, то на закладке исправляем большую сумму задолженности на нужную по зачету. Согласно примеру на сумму 3 149,89 руб.:

После проведения документа видим сформированные проводки по взаимозачету:

Если сформируем оборотно – сальдовую ведомость по счетам 60, 62, то увидим отраженный взаимозачет в 1С 8.3:

Далее распечатываем акт взаимозачета:

Корректировка долга при переносе задолженности

При корректировке долга в 1С 8.3 Перенос задолженности служит для переуступки задолженности, в том числе по договорам, счетам и документам. Рассмотрим вариант переноса задолженности в 1С 8.3.

Предприятие «Комфорт Сервис» приобретает товары у «Монолита» на сумму 118 000,00 руб.:

Контрагент «Монолит» просит в письме оплатить в счет дебиторской задолженности «Комфорт Сервиса» в сумме 118 000,00 руб. третьему лицу ООО «Андромеда», перед которой имеет кредиторскую задолженность:

Сформируем оборотно-сальдовую ведомость, по которой произведем перенос задолженности и закроем возникшие дебиторскую и кредиторскую задолженности:

Перенос задолженности в 1С 8.3 произведем документом Корректировка долга, заполнив соответствующие поля документа. Вкладку Авансы поставщику заполним вручную или по кнопке Заполнить:

Аналогично на вкладке Задолженность перед третьим лицом (кредиторская задолженность) заполним поля вручную или по кнопке Заполнить:

После проведения документа Корректировка долга в 1С 8.3 сформируем Оборотно-сальдовую ведомость, где увидим произведенный взаимозачет по письму:

Корректировка долга при списании задолженности с истекшим сроком давности

Операция Списание задолженности в 1С 8.3 применяется для списания безнадежных долгов организации как дебиторской, так и кредиторской на счет доходов или расходов. Для этого в документе Корректировка долга заполним необходимые поля:

  • Вид операции – списание задолженности;
  • Списание выберем необходимую задолженность:

Допустим в 1С 8.3 необходимо списать Кредиторскую задолженность поставщику:

Заполним поля поставщика (кредитора). В нашем случае – это “Вега-Транс”. Для заполнения табличной части вкладки Задолженность поставщику (кредиторская задолженность) нажмем кнопку Заполнить или заполним в ручном режиме кнопкой Добавить:

На вкладке Счет списания заполним соответствующий счет списания задолженности Доходы или расходы:

Сформируем оборотно-сальдовую ведомость:

Прочие корректировки долга

Операция Прочие корректировки в 1С 8.3 применяется по дебиторской и кредиторской задолженности между контрагентами и счетами. Если не подходят вышеуказанные операции, то можно воспользоваться данной операцией:

  • Если заполним вкладку дебиторской задолженности, то программа 1С 8.3 сделает корректировку дебиторской задолженности по данному контрагенту;
  • Если заполним вкладку Кредитор, то корректировку по кредиторской задолженности контрагента;
  • При заполнении обоих вкладок программа 1С 8.3 сделает взаимозачет по контрагенту дебитора и кредитора;
  • На вкладке Счет учета необходимо заполнить счета списания по дебиторской и кредиторской задолженности при необходимости. В случае если счета не заполнены, то программа 1С 8.3 расценит данную операцию как взаимозачет;
  • Если сумма в дебиторской и кредиторской задолженности одинаковы, то программа 1С 8.3 расценит эту операцию как взаимозачет.
  • В остальных случаях программа 1С 8.3 расценивает операцию как списание задолженности или как переуступка долга, в зависимости от счетов указанных в закладке счета.

На сайте ПРОФБУХ8 Вы можете ознакомиться с другими бесплатными статьями и видеоуроками по конфигурации 1C Бухгалтерия 8.3 (8.2). Полный список наших предложений можно посмотреть в каталоге.

Как в программе 1С 8.3 осуществить взаимозачет с контрагентом по дебиторской и кредиторской задолженности, порядок действий для правильного отражения доходов и расходов в момент взаимозачета в Книге учета доходов и расходов – все это можно изучить на нашем курсе по работе в 1С 8.3 в модуле Взаиморасчеты с контрагентами. Подробнее о курсе смотрите в следующем видео:

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://profbuh8.ru/2018/10/korrektirovka-dolga-v-1s-8-3-buhgalteriya/

Дебиторская задолженность 1с бухгалтерия
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here